Schätzverfahren

Überblick

Da die Beitragsnachweise vor dem Monatsabschluss versendet werden müssen, basieren sie zunächst auf den zu diesem Zeitpunkt vorliegenden Abrechnungsdaten – der sogenannten Schätzung. Werden danach noch Änderungen an der Gehaltsabrechnung vorgenommen, weicht die gemeldete Schätzung von der endgültigen Beitragsabrechnung ab.

DATALINE Lohnabzug stellt Ihnen Auswertungen zur Verfügung, mit denen Sie Schätzung und endgültige Abrechnung gegenüberstellen und die Beitragsdifferenz nachvollziehen können.

1. Monat – Endgültige Beitragsabrechnung einblenden

Im ersten Monat, in dem nach dem Versand der Beitragsnachweise noch Änderungen vorgenommen wurden, richten Sie einmalig die Druckeinstellung ein:

  1. Öffnen Sie den ‣ Abschluss.
  2. Klicken Sie in der Seitenleiste auf Druck-Einstellungen.
  3. Aktivieren Sie unter Beitragsabrechnungsliste die Checkbox wenn vorhanden, die endgültige Beitragsabrechnung zusätzlich anzeigen.
  4. Klicken Sie auf Speichern.

Schätzung Schätzung Dialog Druck-Einstellungen

Anmerkung

Diese Einstellung bleibt dauerhaft gespeichert. Sie müssen sie im nächsten Abrechnungsmonat nicht erneut vornehmen.

Klicken Sie anschließend auf Drucken, um die Beitragsabrechnungsliste der Krankenkasse anzuzeigen. Sie sehen nun zwei Auswertungen:

  • Seite 1 – Schätzung: Die Beitragsabrechnung zum Zeitpunkt des Versands, gekennzeichnet mit dem Zusatz (Schätzung).

Schätzung Schätzung Beitragsabrechnung als Schätzung

  • Folgeseite – Endgültige Abrechnung: Die Beitragsabrechnung auf Basis der aktuellen, vollständigen Abrechnungsdaten – ohne das Kennzeichen (Schätzung).

Schätzung Schätzung Endgültige Beitragsabrechnung

2. Monat – Restbeitragsschuld und Differenzberechnung

Im Folgemonat wurde die Restbeitragsschuld aus dem Vormonat automatisch in den aktuellen Abrechnungszeitraum übertragen. Um den Übertrag im Detail nachzuvollziehen, aktivieren Sie die Differenzberechnung:

  1. Öffnen Sie erneut die Druck-Einstellungen in der Seitenleiste.
  2. Aktivieren Sie die Checkboxen mit Differenz-Berechnung und mit Differenz-Berechnung (Langfassung).
  3. Klicken Sie auf Speichern.

Schätzung Schätzung Druck-Einstellungen mit Differenzberechnung

Tipp

Die Differenzberechnung ist erst ab dem zweiten Monat nach der Schätzung sinnvoll, da erst dann ein Übertrag aus dem Vormonat vorliegt.

Klicken Sie auf Drucken. Die Beitragsabrechnungsliste zeigt nun drei Auswertungen:

Auswertung 1 – Gesamte Beitragsschuld

Auf der ersten Seite sehen Sie die aktuelle Beitragsschuld sowie den Übertrag aus dem Vormonat. Die Summe beider Werte ergibt die an die Krankenkasse zu meldende Gesamtschuld.

Schätzung Schätzung Gesamte Beitragsschuld an die Krankenkasse

Auswertung 2 – Zusammensetzung des Vormonatsübertrags

Auf der folgenden Seite werden die gemeldeten Schätzbeiträge und die endgültigen Beiträge des Vormonats nach Beitragsgruppe gegenübergestellt. Die Differenz ergibt den übertragenen Betrag.

Schätzung Schätzung Gegenüberstellung Schätzung und endgültige Beiträge nach Beitragsgruppe

Auswertung 3 – Beitragsdifferenz je Arbeitnehmer

Die Langfassung zeigt die Differenz aufgeschlüsselt nach einzelnen Arbeitnehmern: Die vorläufige Abrechnung (Schätzung) erscheint mit negativen Summen, die endgültige Abrechnung mit positiven Summen. Die Gegenüberstellung ergibt den Beitragssoll aus dem Vormonat – identisch mit dem Wert aus Auswertung 2.

Schätzung Schätzung Beitragsdifferenz je Arbeitnehmer

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