Abrechnung

Das zentrale Element in diesem Programm ist zweifellos die Lohn-/Gehaltsabrechnung. Sie ist das Dokument, das alle Daten beinhaltet, um eine rechtssichere Abrechnung für die Arbeitnehmer einer Firma durchzuführen und zu dokumentieren.

Die Erstellung von Lohn-/Gehaltsabrechnungen ist ganz einfach; wechseln Sie in den Menüpunkt “Abrechnung”, markieren Sie alle oder die gewünschten Arbeitnehmer und betätigen die Funktionstaste “Quick”. Im Anschluss daran wechseln Sie in den Menüpunkt “Abschluss” und sehen dort die Abrechnungen.

Die geprüften Abrechnungen können hier ebenfalls markiert und gedruckt werden, oder Sie versenden Sie per E-Mail an die Arbeitnehmer.

Aufbau der Abrechnung

Der Aufbau von Lohn-/Gehaltsabrechnungen ist in der Gewerbeordnung¹ festgelegt.

Selbstverständlich entspricht die von DATALINE Lohnabzug den dort festgelegten Kriterien. Wenn Sie sich mal eine Abrechnung zur Hand nehmen, finden Sie im oberen Teil die Angaben zur Abrechnungsperiode, die Adresse des Arbeitgebers, die des Arbeitnehmers und einige abrechnungsrelevante Daten. In dem Bereich darunter finden Sie die Bruttobezüge, die der Arbeitnehmer im Abrechnungszeitraum erhalten hat. Diese bestehen aus den von Ihnen vorgegebenen Bezügen und ggf. aus automatisch erzeugten Lohnarten.

Im Teil darunter werden die gesetzlichen Abzüge für die Lohnsteuer, die Kirchensteuer, den Solidaritätszuschlag und die Arbeitnehmerbeiträge zur Sozialversicherung aufgeführt.

Weiter unten finden Sie die Netto-Abzüge und -Bezüge, und zu guter Letzt den Auszahlungsbetrag.

Korrekturabrechnungen

Es kann vorkommen, dass sich nach dem Monatswechsel noch Änderungen in den Vormonaten ergeben; dies führt in der Regel zu einer oder mehreren Korrekturabrechnungen. Eine Korrekturabrechnung gibt den Stand nach der Durchführung der Korrekturen wieder; zusätzlich enthält sie die bereits erfolgte Auszahlung von der korrigierten Abrechnung und saldiert sie mit der neuen Auszahlung. Die Differenz wird auf der aktuellen Abrechnung im Nettoteil verrechnet.

Korrekturabrechnungen müssen nicht erst mit Quick erzeugt werden. Sie entstehen bereits im Zuge der Aufrollung von Abrechnungen.

Systematik für Korrekturen

Sinn und Zweck einer Korrektur ist die Neuerstellung von Abrechnungen und Meldungen für bereits abgeschlossene Abrechnungszeiträume. Dazu müssen zunächst einmal historische Daten verändert werden. Beim Speichern dieser Daten erkennt das System, für wen und ab wann eine Aufrollung stattfinden muss. Im Verlauf dieser Aufrollung werden für jeden zu korrigierenden Abrechnungszeitraum neue Korrekturabrechnungen erstellt. Diese Korrekturabrechnungen finden Sie im Abschlussdialog der aktuellen Periode. Es werden nur Abrechungen dargestellt, die sich inhaltlich von der letzten Abrechnung für den Korrekturzeitraum unterscheiden. Identische Abrechnungen werden nicht erzeugt.